Hvordan fungerer factoring?

Det gør det muligt for en virksomhed at outsource en del af sit arbejde, så et eksternt selskab er ansvarlig for at inddrive betalinger fra dens kunder i stedet for virksomheden selv.

Dette betyder også, at der er en ekstra part, der skal betales for denne service. Det er værd det for mange virksomheder, da factoringselskabet overtager indkrævningen fra debitorer og eventuelt inkassoproces.

Dette sparer virksomheden tid og ressourcer, da administrativt arbejde mindskes.

Typisk fungerer factoring ved, at en virksomhed overfører oplysninger om sine udestående gældsforpligtelser til et factoringselskab. Selskabet overtager derefter al administration relateret til fakturaerne.

Her er et typisk eksempel:

• Levering: Du leverer dit produkt eller din service til kunden og sender en faktura til factoringselskabet.
• Betaling: Factoringselskabet betaler dig en procentdel (typisk omkring 80%) af fakturabeløbet.
• Kundebetaling: Din kunde betaler direkte til factoringselskabet. Det resterende provenu (det beløb, du har lånt) betales til dig.

Det er også typisk factoringselskabet, der er ansvarlig for inkassoprocedurer, eventuelle inkassoprocesser og inddrivelse af eventuelle betalte krav.

Fakturabelåning giver din virksomhed mere likviditet

Når en virksomhed skal ansætte nyt personale, investere i produktudvikling og marketing eller betale leverandører, kan det være vanskeligt, hvis der er dårlig likviditet.

Med andre ord kan det være lettere at holde driften kørende, hvis der er likviditet til at betale udgifter og gældsforpligtelser.

Med fakturabelåning "låner" en virksomhed sine fakturaer til 80%, hvilket betyder, at den modtager 80% af fakturabeløbene straks fra factoringselskabet. Dette betyder, at virksomheden ikke skal vente til betalingsfristen for fakturaerne, før den har likviditet til produktudvikling og lignende.

En factoringaftale gør det derfor muligt for virksomheder at styrke likviditeten, reducere risikoen for betalingsuvillighed og reducere administrationsomfanget.

Mindre kontrol... men mere stabil og forudsigelig likviditet

Der er flere fordele ved factoring, der kan være til gavn for virksomheder.

Men der er også ulemper, såsom det tabte overskud, som virksomheden har skulle betale for factoringservicen. Eller det faktum, at en virksomhed overlader en del af sin forvaltning af debitorer og betalinger til et factoringselskab.

Dette betyder, at virksomheden har mindre kontrol over sin bogføring.

Manglen på kontrol er dog ikke nødvendigvis en ulempe, da det kan være en betydelig fordel at frigive tid og ressourcer til andre vigtige opgaver, der gavner virksomheden. De specialiserede medarbejdere i et factoringselskab kan også sikre hurtigere og mere pålidelig inddrivelse af betalinger fra debitorer, hvilket kan resultere i mere stabil og forudsigelig likviditet.

Ofte fordelagtigt for virksomheder, der handler B2B

Det er ofte virksomheder med forlængede betalingsbetingelser, og virksomheder, der handler B2B (Business to Business), der kan drage fordel af fakturabelåning. ELLER virksomheder med mange kunder og/eller mange fakturaer.

Det kan også være fordelagtigt for små virksomheder, fordi det styrker likviditeten og reducerer tiden brugt på administration. Resultatet er, at de kan frigøre mere tid til andre vigtige opgaver.

Vælg IKKE en factoringaftale, hvis du er en virksomhed med:

• Webshop
• Få kunder
• B2C (Business to Consumer) kunder
• Afdragsvis eller abonnementssalg
• Årlig omsætning under 1,5 millioner DKK

…ellers bliver det for dyrt, fordi du skal betale et opstartsgebyr, en finansieringsrente (procentdel af fakturaerne) og et administrationsgebyr til factoringselskabet, da de håndterer inddrivelse af både penge, gældsfordring og lignende.