Was ist die Mehrwertsteuer in Dänemark?
Die Mehrwertsteuer ist die Abkürzung für "Value Added Tax" und ist eine Steuer, die auf den Verkauf von Dienstleistungen oder Produkten erhoben wird.
Die Steuer wird auf den Verkaufspreis aller in Dänemark verkauften Waren und Dienstleistungen aufgeschlagen.
Der Kunde zahlt die Mehrwertsteuer, aber der Verkäufer ist dafür verantwortlich, sie auf seine Waren/Dienstleistungen aufzuschlagen. Die Mehrwertsteuer muss in dem vom Kunden gezahlten Preis enthalten sein.
Sie können Ihre ausländische Mehrwertsteuer bei Acubiz geltend machen und erstatten lassen
Wenn Sie ein mehrwertsteuerlich registriertes Unternehmen sind, können Sie sich die ausländische Mehrwertsteuer auf der Grundlage von Spesen und Reisekosten erstatten lassen. Wir können diese Aufgabe für Sie übernehmen, so dass Sie nicht das langwierige Antragsverfahren durchlaufen müssen.
Wie hoch ist die Mehrwertsteuer?
Der Mehrwertsteuersatz in Dänemark beträgt 25 % für die meisten Waren und Dienstleistungen.
Der Satz wird für jeden Artikel oder jede Dienstleistung festgelegt, so gibt es auch Sätze von 6 % und 12 %.
Wie berechnen Sie die Mehrwertsteuer?
Die Mehrwertsteuer ist ein Prozentsatz des Verkaufspreises Ihrer Waren oder Dienstleistungen.
Nehmen wir an, Sie verkaufen einen Schreibtisch für 1000 DKK mit einem Mehrwertsteuersatz von 25 %. Die Berechnung würde wie folgt aussehen:
- 1000 DKK * 0,25 = 250 DKK
- Addieren Sie die Mehrwertsteuer zum Verkaufspreis: 1000 DKK + 250 DKK = 1250 DKK
Daher muss der Schreibtisch für 1250 DKK verkauft werden, die der Kunde zu zahlen hat.
Die Mehrwertsteuer von 250 DKK wird später an die dänische Steuerbehörde abgeführt. Es ist daher unerlässlich, die Belege aufzubewahren, damit der Buchhalter des Unternehmens korrekt abrechnen kann, wenn die Steuerbehörden bestimmte Informationen benötigen.
Wann müssen Sie die Mehrwertsteuer bezahlen?
Als Unternehmer in Dänemark müssen Sie die Mehrwertsteuer auf Ihre Waren/Dienstleistungen in Rechnung stellen und abführen, wenn Sie bei der dänischen Gewerbebehörde für Mehrwertsteuerzwecke registriert sind. Ob Sie die Mehrwertsteuer zahlen müssen, hängt jedoch von Ihrem Umsatz (und nicht von Ihrem Gewinn) ab.
Wenn Sie für mehr als 50.000 DKK ohne Mehrwertsteuer pro Jahr verkaufen, müssen Sie sich für die Mehrwertsteuer registrieren lassen.
Es ist von Vorteil, wenn Sie sich registrieren lassen, bevor Sie den Grenzwert erreichen - andernfalls können Sie die Mehrwertsteuer möglicherweise nicht von Ihren Investitionen abziehen.
Berichterstattung und andere MwSt-Vorschriften
Alle mehrwertsteuerlich registrierten Unternehmen sind verpflichtet, der dänischen Steuerbehörde die Mehrwertsteuer zu melden. Ihr Umsatz bestimmt, wie oft Sie die MwSt. melden müssen:
- Neu gegründete Unternehmen: In den ersten 1,5 Jahren wird vierteljährlich Bericht erstattet. Der Umsatz ist unbedeutend.
- Jahresumsatz von 0 bis 5 Millionen DKK: Bericht alle sechs Monate.
- Jahresumsatz von 5 bis 50 Millionen DKK: vierteljährlicher Bericht.
- Jahresumsatz über 50 Millionen DKK: monatlicher Bericht.
Es ist wichtig, dass Sie die geltenden Vorschriften für die MwSt.-Meldung und -Registrierung einhalten; andernfalls können Sie eine Geldstrafe erhalten.
Mehrwertsteuerfreie Dienstleistungen und Unternehmen
Einige mehrwertsteuerfreie Dienstleistungen und Unternehmen sind nicht mehrwertsteuerpflichtig. Stattdessen unterliegen sie der Lohnsummensteuer, einer Steuer für Unternehmen, die mehrwertsteuerfreie Dienstleistungen verkaufen.
In der Regel handelt es sich dabei um das Gesundheits- oder Bildungswesen, insbesondere um niedergelassene Ärzte, Zahnärzte, Bestattungsunternehmen, Psychologen und Banken.
Beispiele für mehrwertsteuerfreie Waren:
- Kulturelle AktivitätenBestattungen
- Taxifahrten
- Fahrten mit dem Zug
- Fahrten mit dem Flugzeug
- Wohltätigkeitsveranstaltungen
Sie können sowohl steuerpflichtige als auch nicht steuerpflichtige Verkäufe tätigen.
Wenn Sie zum Beispiel nicht steuerpflichtige Heilbehandlungen durchführen, aber auch steuerpflichtige Produkte verkaufen, müssen Sie die steuerpflichtigen Verkäufe versteuern, nicht aber die Heilbehandlungen.
Ausländische Mehrwertsteuer
Wenn Sie mit anderen Ländern Handel treiben müssen, hängen die Regeln davon ab, ob es sich um ein Land innerhalb oder außerhalb der EU handelt und ob Sie mit Waren oder Dienstleistungen und Unternehmen oder Privatpersonen handeln.
EU-Unternehmen
Wenn Sie mit Unternehmen innerhalb der EU Handel treiben, können Sie Waren ohne dänische Mehrwertsteuer verkaufen, sofern Ihre Waren in ein anderes EU-Land transportiert werden und die Mehrwertsteuernummer Ihres Kunden gültig ist.
Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer Ihres Kunden muss auf der Rechnung für die Transaktion angegeben werden.
Registrierter Anbieter in einem anderen EU-Land
Unternehmen außerhalb der EU
Privatkunde in einem anderen EU-Land
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Acubiz kann Ihr Unternehmen bei der automatischen Rückerstattung der Mehrwertsteuer über eine App unterstützen .
Sie können auch unsere anderen solutions einsehen und die Verwaltung von Rechnungen für die Mehrwertsteuer oder andere Ausgaben vereinfachen .
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FAQ
Was ist die Mehrwertsteuer?
Was ist die Mehrwertsteuer in Dänemark?
Wann müssen Sie die Mehrwertsteuer bezahlen?
Wie wird die Mehrwertsteuer berechnet?
Die Mehrwertsteuer wird berechnet, indem der Preis einer Ware oder Dienstleistung mit dem geltenden Mehrwertsteuersatz (normalerweise 1,25) multipliziert wird.